1、公司应建立资金业务岗位责任制，明确岗位职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位的互相分离、制约和监督，不得一人办理资金业务全过程。
2、办理资金业务应
严格遵循授权批准程序，明确审批人的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施；明确经办人办理资金业务的职责范围和工作要求；
3、公司应按照支付申请、审批、复核以及办理支付等规定的程序办理资金支付业务
4、公司应加强银行预留印鉴管理。财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需要的全部印章；
5、杜绝当面口头或电话传达资金业务指令，有特殊急需要汇款时，可当面口头或电话传达资金业务指令，由出纳微信编辑下指令信息给老板再次回复确认后方可办理资金业务，避免出现接收信息失误导致的资金风险；
6、出纳人员应逐笔将当天发生的收付凭证登记现金或银行日记账，做到日清月结，账实相符；每月末由出纳人员填写《现金结算单》，并经会计人员审核确认签字；
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